آیا انتقال پول با تتر (USDT) به کانادا قانونی است؟ ریسک‌ها و الزامات FINTRAC

قوانین و مقررات مربوط به استفاده از ارزهای دیجیتال بیش از پیش توجه دولت‌ها و حتی کاربران را به خود معطوف کرده است. کانادا نیز از این موضوع مستثنی نیست، به‌خصوص که مهاجرت‌پذیری این کشور باعث شده است بیش از پیش انتقال پول از طریق کریپتو به این کشور و قوانین آن توجه مهاجران را به خود جلب کند. مهاجران معمولا این پرسش را در ذهن دارند که آیا می‌توان برای جابجایی پول از کشوری دیگر به کانادا از تتر (USDT) استفاده کرد؟ و مهم‌تر اینکه آیا انتقال تتر به کانادا قانونی است؟ پاسخ به این پرسش به عوامل مختلفی بستگی دارد. در این مقاله، ما تمام جنبه‌های قانونی، الزامات نهاد نظارتی مالی FINTRAC و ریسک‌های این مورد را مورد بررسی قرار می‌دهیم.

وضعیت قانونی تتر در کانادا: نقطه شروع

قبل از هر چیز باید بدانید که استفاده، نگهداری و انتقال تتر کانادا به خودی خود غیرقانونی نیست و کانادا جز معدود کشورهایی است که رویکردی مترقی و شفاف نسبت به ارزهای دیجیتال دارد. اما قانونی بودن تتر به معنای محدودیت نداشتن این رمزارز در کانادا نیست. دو نهاد اصلی در این حوزه فعالیت نظارتی را برعهده دارند:

FINTRAC (مرکز تحلیل تراکنش‌های مالی و گزارش‌دهی کانادا): این مرکز بر فعالیت‌های پولشویی و تامین مالی تروریسم نظارت دارد.

CSA (مدیران اوراق بهادار کانادا): این نهاد به‌عنوان کارگزار اوراق بهادار بر روی پلتفرم‌های معاملاتی ارز دیجیتال و کریپتو نظارت می‌کند.

شما هر بار که تتر به کانادا منتقل می‌کنید یا در کانادا معامله تتری انجام می‌دهید، این دو نهاد به‌طور بالقوه در این فعالیت‌ها نقش ایفا خواهند کرد.

فعالیت‌های FINTRAC چه ارتباطی با تتر دارد؟

از سال ۲۰۱۴، کسب‌و‌کارهای ارز دیجیتال را به‌عنوان کسب‌وکارهای خدمات پولی (MSB) تحت نظارت FINTRAC قرار داده است. در سال ۲۰۲۰ این مقررات تقویت شد و از ۲۰۲۱ همه صرافی‌های داخلی و خارجی کریپتو که در داخل و خارج از کانادا به کانادایی‌های خدمات ارائه می‌دهند باید ثبت FINTRAC شده باشند.

مهم‌ترین نکته در اینجاست که FINTRAC از کسب‌و‌کارها می‌خواهد تا گزارش‌دهی فعالیت‌ها را انجام دهند، نه کاربران عادی. این نکته به معنای خارج بودن فعالیت شما از دید نهادهای نظارتی نیست زیرا صرافی‌هایی که با آنها کار می‌کنید موظف به گزارش تراکنش‌ها به این نهاد نظارتی هستند.

الزامات FINTRAC برای انتقال تتر: چه چیزی گزارش می‌شود؟

فینترک برای تراکنش‌های کریپتو دو نوع گزارش‌دهی اصلی تعریف کرده است:

۱. گزارش تراکنش‌های بزرگ یا LTR (Large Transaction Reports)

هر تراکنش ارزی چه نقدی و چه کریپتویی که ارزشی بیش از ۱۰،۰۰۰ دلار کانادا داشته باشد باید ظرف حداکثر ۵ روز کاری توسط کسب‌و‌کار ثبت‌شده به فینترک گزارش داده شود.

این آستانه ۱۰هزار دلار فقط برای یک تراکنش است اما اگر به قصد دور زدن قوانین آن را به چند تراکنش کوچک‌تر تبدیل کنید (که به آن Structuring می‌گویند)، جرم به حساب می‌آید.

۲. گزارش تراکنش‌های مشکوک یا STR (Suspicious Transaction Reports)

در این خصوص هیچ آستانه مبلغی وجود ندارد. فقط اگر صرافی یا کسب‌و‌کار مالی تراکنشی حتی به اندازه ۱۰۰ دلار را مشکوک تشخیص دهد، موظف به گزارش آن است. برخی معیارهای مشکوک بودن تراکنش عبارتند از: الگوهای غیرعادی، منبع نامشخص پول یا فعالیت‌های غیرعادی در هنگام انجام تراکنش.

قوانین مسافرتی

از سال ۲۰۲۳، کانادا قوانین مسافرتی یا Travel Rule را روی تراکنش‌های کریپتویی به اجرا گذاشته است. بر اساس این قانون، صرافی‌های مجاز ثبت‌شده باید اطلاعات فرستنده و گیرنده هر انتقال کریپتویی بالای ۱،۰۰۰ دلار را ثبت و در صورت لزوم گزارش دهند. این یعنی اگر بخواهید از یک صرافی تتر دریافت کنید، صرافی باید از منشأ تتر و اطلاعات فرستنده آن مطلع باشد.

انتقال تتر از ایران به کانادا: ریسک‌های خاص

موضوع انتقال پول با تتر برای ایرانیان قدری پیچیده است. از آنجا که ایران تحت تحریم‌های جامع آمریکا (OFAC) قرار دارد، این موضوع حتی روی تراکنش‌های رمزارز هم تاثیر می‌گذارد. در خصوص تتر (USDT) نیز شرکت ‌توسعه‌دهنده این رمزارز یعنی Tether Limited به همین صورت موظف به رعایت تحریم‌های OFAC است.

این به معنای چند ریسک عملی است:

۱. فریز شدن دارایی: اگر تشخیص داده شود که آدرس کیف پول شما مرتبط با یک نهاد تحریم‌شده است، اختیار قانونی برای مسدود شدن کیف پول شما وجود دارد. این اتفاق بدون هیچ اخطار قبلی و بدون وجود مسیر مشخص برای اعتراض به این تصمیم رخ می‌دهد.

۲. رد شدن تراکنش در صرافی‌های کانادایی: صرافی‌های معتبر کانادایی همگی از فرایندهای مشخص و شفاف KYC (احراز هویت) و AML (مبارزه با پولشویی) استفاده می‌کنند. اگر منبع تتر شما با آدرس‌های تحریم‌شده در ایران مرتبط باشد، امکان رد شدن تراکنش و حتی مسدود شدن حساب‌ وجود دارد.

۳. گزارش به فینترک: اگر صرافی، تراکنشی را مشکوک تشخیص دهد، موظف به گزارش این تراکنش به FINTRAC است که می‌تواند زمینه‌ساز تحقیقات گسترده باشد.

چه مسیری برای انتقال تتر به کانادا قانونی است؟

با وجود همه این پیچیدگی‌ها، انتقال تتر به کانادا قانونی می‌تواند از طریق یک مسیر شفاف و مستند انجام شود. اما در این مسیر باید به ۴ نکته مهم توجه داشت:

۱. استفاده از صرافی‌های ثبت‌شده در فینترک

ممکن است بپرسید روش قانونی تبدیل USDT به چه صوت است؟ اگر به دنبال تبدیل تتر خود به دلار کانادا هستید، این کار را از طریق صرافی‌های ثبت‌شده در فینترک انجام دهید. لیست این صرافی‌ها در وبسایت FINTRAC قرار دارد و تمامی این صرافی‌ها ملزم به رعایت قوانین در چارچوب مقررات تعیین‌شده هستند.

۲. مستندسازی منبع وجوه

بهترین اقدام در انتقال قانونی تتر به کانادا، مستندسازی منبع USDT است. هرچه مسیر جابجایی‌های پول شفاف‌تر باشد، ریسک بروز مشکلات قانونی کمتر خواهد بود.

۳. رعایت آستانه‌های گزارش‌دهی

اگر مقدار تتری که جابجا می‌کنید بالاتر از معادل ۱۰،۰۰۰ دلار کانادا باشد، خود را برای پرسش‌هایی از طرف صرافی آماده کنید. این پرسش‌های خشی از پروسه قانونی صرافی‌هاست.

۴. گزارش مالیاتی

دریافت تتر در کانادا یک رویداد مالیاتی محسوب می‌شود. پس، هر زمان که تتر را به دلار کانادا تبدیل می‌کنید باید سود و زیان آن را محاسبه کنید و در صورت لزوم گزارش دهید. برای کسب اطلاعات بیشتر می‌توانید قوانین مربوط به مالیات تتر در کانادا را در بلاگ ۶۰۳۰ مطالعه کنید.

صرافی‌های غیرمتمرکز (DEX) و کیف‌پول‌های شخصی: آیا امن‌تر هستند؟

برخی از افراد برای پنهان‌کردن تراکنش‌های خود از دید قانون اقدام به استفاده از صرافی‌های غیرمتمرکز (DEX) یا انتقال بین کیف پول (Peer-to-Peer) استفاده می‌کنند. اما این روش به سه دلیل اشتباه و خطرناک است.

۱. بلاکچین عمومی است و همه تراکنش‌ها روی این بستر ثبت می‌شوند. همین امر باعث می‌شود نهادهای قانونی با استفاده از ابزارهای پیشرفته، اقدام به ردیابی جریان پول کنند.

۲. حتی اگر از DEX استفاده کنید، در نهایت آن را باید در یک صرافی متمرکز به دلار کانادا تبدیل کنید که در این شرایط نیاز به احراز هویت (KYC) دارید.

۳. فینترک درحال توسعه چارچوب‌هایی برای نظارت بر DEX و تراکنش‌های Peer-to-Peer است. استفاده از این مسیرها نه تنها نادرست است بلکه مصون از ریسک‌های قانونی نیز نیست.

مقایسه تتر با سایر روش‌های انتقال پول به کانادا

در اینجا بهتر است انتقال با تتر کانادا را با سایر روش‌های انتقال پول مقایسه کنیم:

حواله بانکی بین‌المللی (SWIFT): روشی کاملا قانونی محدود به روابط بین بانکی و در ایران با توجه به تحریم‌ها غیرممکن است.

حواله‌های غیررسمی: چنانچه به فینترک گزارش نشود، غیرقانونی و دارای ریسک بالاست.

صرافی‌های آنلاین واسطه: اگر صرافی در کانادا ثبت شده باشد، قانونی است.

تتر از طریق صرافی‌های ثبت‌شده: در صورت داشتن مستندات کافی و استفاده از این صرافی‌ها کاملا قانونی است.

تکالیف قانونی شما به‌عنوان گیرنده تتر در کانادا

اگر از خارج از کانادا تتر دریافت می‌کنید، چه تکالیف قانونی دارید؟ شما به‌عنوان دریافت‌کننده تتر ارسالی از خارج از کانادا، سه تکلیف مهم دارید:

۱. گزارش دارایی‌های خارجی:

اگر کیف پول شما در خارج از کانادا مدیریت می‌شود و مجموع دارایی‌های شما از ۱۰،۰۰۰ دلار کانادا عبور کند، باید فرم T1135 را به CRA ارائه دهید.

۲. گزارش مالیاتی درآمد:

اگر تتر دریافتی شما به‌عنوان دستمزد، درآمد کسب‌و‌کار یا پاداش باشد، باید به‌عنوان درآمد گزارش شود.

۳. گزارش سود سرمایه:

سود یا زیان حاصل از خرید و فروش تتر یا مبادله آن با ارز یا رمزارز دیگری را باید گزارش دهید.

توصیه‌های عملی پیش از انتقال تتر به کانادا

اگر به‌دنبال این هستید که هر انتقال تتر به کانادا قانونی باشد، این چک‌لیست را برای هر تراکنش بررسی کنید:

۱. منبع تتر مشخص است؟

منبع تامین تتر کجاست و از کدام صرافی خریداری شده است؟

صرافی گیرنده ثبت‌شده است؟

آیا صرافی دریافت‌کننده تتر در کانادا در لیست صرافی‌های ثبت‌شده در FINTRAC قرار دارد؟

مقدار انتقال چقدر است؟

اگر مبلغ انتقالی بالاتر از معادل ۱۰هزار دلار کاناداست، آماده پاسخ به پرسش‌های صرافی باشید.

تکالیف مالیاتی را می‌دانید؟

اطمینان حاصل کنید که سود ارزی را به CRA گزارش می‌دهید.

با یک متخصص مشورت کرده‌اید؟

اگر مبالغ انتقالی بسیار بالاست یا دارای شرایط پیچیده هستید، حتما با یک حسابدار متخصص در کریپتو مشورت کنید.

جمع‌بندی درباره انتقال تتر به کانادا

انتقال تتر به کانادا قانونی است اما این قانون بدون هیچ پیش‌شرطی نیست. کانادا همچنان در حال توسعه فرایندهای شفاف قوانین برای نظارت بر ارزهای دیجیتال است. فینترک الزامات مشخصی دارد که هم صرافی‌ها و هم کاربران باید این الزامات را به‌طور شفاف و روشن رعایت کنند. شفافیت مهم‌ترین پیام این مقاله است. مستندسازی دقیق انتقال پول، استفاده از صرافی‌های معتبر و رعایت تمامی الزامات گزارش‌دهی رمز یک انتقال تتر قانونی به کاناداست.