قوانین FINTRAC برای انتقال پول به کانادا: آنچه باید بدانید

اگر به دنبال این هستید که مبلغ قابل‌توجهی را چه از طریق بانک و صرافی و چه از طریق رمزارز به کانادا منتقل کنید باید با قوانین FINTRAC انتقال پول آشنایی داشته باشید. بسیاری از ایرانیان مقیم کانادا هنگام انتقال پول ارث، سرمایه، هدیه یا کمک خانوادگی ممکن است با سؤالات قانونی خاصی مواجه شوند که پاسخ اشتباه می‌تواند تبعات منفی در پی داشته باشد.

ما در این مقاله به‌طور کامل قوانین FINTRAC برای انتقال مبالغ بالای ۱۰٬۰۰۰ دلار کانادا را توضیح می‌دهیم و سازوکار ارسال گزارش و راهکارهای جلوگیری از مشکلات قانونی احتمالی را توضیح خواهیم داد.

FINTRAC چیست و چه وظیفه‌ای دارد؟

فینترک یا FINTRAC که مخففFinancial Transactions and Reports Analysis Centre of Canada یا مرکز تحلیل گزارشات و تراکنش‌های مالی کانادا، یک نهاد دولتی زیرمجموعه وزارت دارایی کانادا (Department of Finance Canada) است که در سال ۲۰۰۰ و بر اساس قانون مبارزه با پول‌شویی فعالیت می‌کند. وظیفه این نهاد جمع‌آوری، تحلیل و گزارش‌دهی اطلاعات مالی برای مبارزه با پول‌‌شویی و تأمین مالی تروریسم است؛ این سازمان با شناسایی الگوهای مشکوک، اطلاعات مربوطه را در اختیار نهادهای امنیتی و قضایی قرار می‌دهد.

مهم‌ترین نکته در خصوص FINTRAC این است که این نهاد هیچ امکان قانونی برای مسدود کردن پول یا اعمال قانون ندارد و صرفا فعالیت نظارتی را بر عهده دارد. اطلاعاتی که این نهاد جمع‌آوری می‌کند می‌تواند توسط پلیس، CRA و سازمان‌های دیگر استفاده شود.

نهادهایی که وظیفه دارد اطلاعات مالی خود را در اختیار FINTRAC قرار دهند عبارتند از:

• بانک‌ها و مؤسسات مالی
• صرافی‌های ارز خارجی (Money Services Businesses)
• صرافی‌های رمزارز
• شرکت‌های بیمه
• کازینوها
• دفاتر حقوقی (در موارد خاص)
• بنگاه‌های معاملات ملکی

قانون ۱۰,۰۰۰ دلار دقیقاً چه می‌گوید؟

طبق قوانین FINTRAC انتقال پول، تراکنش‌های نقدی بالای ۱۰٬۰۰۰ دلار کانادا در یک معامله باید توسط نهاد گزارش‌دهنده (مثلا بانک یا صرافی) به فینترک گزارش داده شود. به این گزارش‌ها LCTR (Large Cash Transaction Report) گفته می‌شود. اما این قانون پیچیدگی‌هایی دارد که باید از آن اطلاع داشته باشید:

تراکنش‌های تجمعی (Structured Transactions)

اگر در یک شبانه‌روز یعنی دوره ۲۴ساعته چند تراکنش کوچک انجام دهید که مجموع آنها به ۱۰هزار دلار کانادا برسد، نهاد مالی ملزم به گزارش این تراکنش‌ها به‌عنوان یک تراکنش بزرگ است. این کار که برای تقسیم‌بندی تراکنش بزرگ به تراکنش‌های کوچک انجام می‌شود Structuring می‌گویند که جرم محسوب می‌شود.

قانون ۲۴ ساعت

اگر در طول ۲۴ ساعت دو تراکنش، مثلا هر کدام ۶٬۰۰۰ دلار، از یک منبع انجام دهید، بانک یا صرافی آن را به‌عنوان یک تراکنش ۱۲٬۰۰۰ دلاری در نظر گرفته و به فینترک گزارش می‌دهد.

انتقال الکترونیکی بین‌المللی

برای انتقال الکترونیکی بین‌المللی آستانه متفاوتی وجود دارد، به این معنا که تمام انتقال‌های بالای ۱۰٬۰۰۰ دلار که از خارج به کانادا ارسال می‌شوند باد گزارش شوند. این گزارش EFTR (International Electronic Funds Transfer Report) نامیده می‌شود.

چه اطلاعاتی در گزارش FINTRAC مبالغ بالا ثبت می‌شود؟

هنگامی که یک گزارش FINTRAC صادر می‌شود، دربردارنده اطلاعات زیر است:

اطلاعات فرستنده:

• نام کامل، تاریخ تولد، آدرس
• شماره شناسایی (پاسپورت، گواهینامه یا کارت شناسایی)
• شغل و نام کارفرما

اطلاعات گیرنده:

• همان اطلاعات فوق برای گیرنده
• شماره حساب بانکی مقصد

اطلاعات تراکنش:

• مبلغ دقیق و ارز
• تاریخ و زمان تراکنش
• منشأ وجه (بر اساس اظهارات مشتری)
• هدف از تراکنش
• نام نهاد گزارش‌دهنده

این اطلاعات در پایگاه داده FINTRAC ذخیره می‌شوند و در صورت نیاز در اختیار نهادهای قانونی قرار می‌گیرند.

گزارش تراکنش مشکوک (STR) مستقل از مبلغ

یکی از مهم‌ترین نکاتی که در گزارش FINTRAC مبالغ بالا باید بدانید این است: حتی اگر مبلغ تراکنش زیر ۱۰,۰۰۰ دلار باشد، نهادهای مالی می‌توانند و در مواردی موظف هستند گزارش تراکنش مشکوک (Suspicious Transaction Report یا STR) ارائه دهند.

نمونه‌هایی از رفتارهایی که ممکن است گزارش STR ایجاد کند:

• واریزهای مکرر نقدی درست زیر آستانه ۱۰,۰۰۰ دلار (مثلاً ۹,۵۰۰ دلار چند بار در ماه)
• دریافت وجوه از منابع نامشخص یا کشورهای پرریسک
• ناهماهنگی بین درآمد اظهارشده و حجم تراکنش‌ها
• انتقال‌های متعدد به افراد مختلف بلافاصله پس از دریافت وجه
• ارائه اطلاعات متناقض درباره منشأ پول

چه کسانی موظف به ثبت‌نام در FINTRAC هستند؟

طبق قوانین FINTRAC انتقال پول، کسب‌و‌کارهایی که ارائه‌دهنده خدمات مالی هستند باید به‌عنوان MSB (Money Services Business) در فینترک ثبت‌نام کنند.  این کسب‌و‌کارها عبارتند از:

• صرافی‌های ارز خارجی
• شرکت‌های حواله‌کاری (Money Transfer Operators)
• صرافی‌های رمزارز
• ارائه‌دهندگان خدمات پرداخت

طبق قوانین کانادا، فعالیت به‌عنوان MSB بدون ثبت در FINTRAC غیرقانونی است و کسب‌و‌کارهای فاقد این مجوز تحت پیگرد قانونی قرار می‌گیرند و متحمل جریمه‌های سنگین خواهند شد.

برای بررسی اینکه آیا یک صرافی در فینترک ثبت شده است یا خیر، می‌توانید نام کسب‌وکار مورد نظرتان را در وب‌سایت رسمی فینترک به آدرس fintrac-canafe.gc.ca جستجو کنید.

آنچه انتقال‌دهندگان پول باید بدانند: تکالیف شما به‌عنوان فرستنده یا گیرنده

در کانادا، شما به‌عنوان گیرنده یا فرستنده پول موظف به گزارش مستقیم به مرکز FINTRAC نیستید و این وظیفه‌ بر عهده نهادهای مالی موسوم به MSB است. تکالیف شما در انتقال پول ۳ مورد زیر است:

اظهارنامه مرزی (CBSA Border Declaration)

طبق قوانین ورود پول نقد به کانادا، اگر هنگام ورود به خاک این کشور پولی که همراهتان دارید بالاتر از معادل ۱۰٬۰۰۰ دلار کانادا باشد، شما موظف هستید آن را به آژانس مرزی کانادا اعلام کنید. عدم اعلام این پول می‌تواند جریمه یا حتی توقیف پول را همراه داشته باشد.

گزارش‌دهی مالیاتی به CRA

چنانچه وجهی از خارج از کشور به‌عنوان سود سرمایه یا درآمد به حساب شما وارد شود، باید آن را به CRA گزارش دهید. اما دانستن این نکته ضروری است که طبق قوانین مالیات پول خارجی اگر وجه دریافتی ناشی از هدیه، ارث یا فروش ملک باشد مشمول مالیات نیست چرا که در کانادا مالیات تنها به درآمد یا سود تعلق می‌گیرد اما ممکن است CRA درخصوص منشأ پول درخواست توضیح و مدارک کند.

فرم T1135

اگر مجموع دارایی شما در خارج از کانادا شامل حساب بانکی، ملک یا مثلا سهام سرمایه‌گذاری از ۱۰۰٬۰۰۰  دلار کانادا عبور کند، باید فرم T1135 را پر کنید و به CRA ارائه دهید. البته این الزام مستقل از مقررات فینترک است.

تأثیر FINTRAC بر انتقال‌های صرافی‌های ایرانی

ایرانیان مقیم کانادا معمولا برای انتقال پول از صرافی‌های ایرانی استفاده می‌کنند. در اینجا باید دو نوع صرافی از هم تفکیک کرد:

صرافی‌های ایرانی ثبت‌شده در کانادا

برخی صرافی‌های ایرانی کانادا به‌عنوان MSB در فینترک ثبت شده‌اند. این صرافی‌ها با توجه به تحریم‌های ایران موظف به گزارش همه تراکنش‌های بالای ۳٬۰۰۰ دلار را به مرکز FINTRAC هستند. اگر با یک صرافی ایرانی در کانادا کار می‌کنید، حتما از ثبت بودن صرافی در FINTRAC اطمینان حاصل کنید، چرا که این صرافی‌ها حواله با رعایت FINTRAC صادر می‌کنند.

صرافی‌های ایرانی خارج از کانادا

صرافی‌هایی که در ایران یا کشور ثالث فعالیت می‌کنند، تحت نظارت مستقیم FINTRAC قرار ندارند. با این وجود، وقتی به واسطه این صرافی‌ها پول به حساب بانکی کانادایی شما منتقل شود، بانک ممکن است گزارش فینترک صادر کند و یا از شما توضیح بخواهد.

توصیه‌های عملی برای جلوگیری از مشکل

اگر قصد انتقال مبلغ قابل‌توجه پول به کانادا دارید، این نکات را رعایت کنید:

مدارک منشأ وجه را از قبل آماده کنید

پولی که وارد کانادا می‌شود باید یک داستان مالی مستند و قابل‌اثبات داشته باشد: پول از کجا آمده، چرا برای شما ارسال شده و چرا اکنون منتقل شده است؟

با یک مشاور مالی یا حسابدار مشورت کنید

حتما پیش از انتقال مبالغ بزرگ، با یک حسابدار متخصص قوانین مالی مشورت کنید. هزینه مشاوره قطعا بسیار کمتر از هزینه جریمه‌های و مشکلات قانونی است.

هرگز سعی نکنید تراکنش‌ها را «Structuring» کنید

تقسیم یک تراکنش بزرگ به چند تراکنش کوچک برای دور زدن آستانه ۱۰٬۰۰۰ دلار، جرم است و عواقب کیفری به همراه خواهد داشت.

شفافیت بهترین سیاست است

اگر نهادهای قانونی از شما توضیح خواستند، صادقانه و شفاف به همراه مدارک و مستندات پاسخ دهید. پاسخ‌های ناقص و ارائه مدارک ناشفاف حتی برای یک تراکنش معمولی نیز می‌تواند به یک پرونده قضایی تبدیل شود.

جمع‌بندی

قوانین FINTRAC انتقال پول برای محافظت از سیستم مالی کانادا در برابر تأمین مالی تروریسم و پولشویی طراحی و تدوین شده است. این قوانین برای افراد قانون‌مند تنها به معنای شفافیت در فعالیت‌های مالی است و نه مانع این قدامات.

تنها مهم است به خاطر داشته باشید که: انتقال‌های بالای ۱۰٬۰۰۰ دلار (برای ایرانیان با توجه به تحریم‌ها، ۳٬۰۰۰ دلار) به‌طور خودکار به مرکز فینترک گزارش می‌شود، تقسیم تراکنش بزرگ به تراکنش‌های کوچک جرم است و بهترین راه در برابر پرسش‌های FINTRAC یا CRA، داشتن مدارک مستدل، شفافیت و صداقت است. در انتها مطمئن شوید صرافی‌ای که با آن کار می‌کنید در فینترک ثبت  شده باشد وگرنه هم صرافی و هم شما در معرض ریسک قانونی قرار خواهید گرفت.